Бухгалтерская и налоговая отчетность в электронном виде

Форма бухгалтерской и налоговой отчетности в электронном виде представляет из себя набор атрибутов, перечисленных в соответствующем приказе МНС о формате представления налоговой и бухгалтерской отчетности в электронном виде. На основании описания формы осуществляется формирование пакета с бухгалтерской и налоговой отчетностью. Описание форм отчетности формируется автоматически (с помощью конвертеров) и не подлежит редактированию.

• Код.
• Вид.
• Наименование.
• Версия. Версия формата (по приказу МНС)
• КНД.

Содержание 1 Описание атрибутов формы 2 Виды отчетности 2.1 Авансовый расчет по ЕСН 2.2 Декларация по ЕСН 2.3 Авансовый расчет по ВПС 2.4 Декларация по ВПС 2.5 Авансовый расчет по ТН 2.6 Декларация по ТН 2.7 Расчетная ведомость ФСС (форма 4-ФСС) 2.7.1 Индивидуальные для предприятия настройки 2.8 Налоговый расчет по авансовому платежу по налогу на имущество организаций 2.9 Налоговая декларация по налогу на имущество организаций

Описание атрибутов формы

• Таблица. Номер таблицы (раздела).
• Строка. Номер строки в текущей таблице.
• Атрибут. Уникальное наименование атрибута. Табличные атрибуты состоят из обязательного префикса "П", номера таблицы, номера строки и номера столбца.
• Название.
• Тип атрибута.
  • Число
  • Строка
  • Дата
  • Разрядность. Только для типа атрибута "Число".
• Вид атрибута.
  • Данные.
  • Вычисляемое поле.
  • Не заполняется.
  • Ручной ввод.
  • Константа.
• Признак обязательности заполнения.
  • Не может быть пустым - при выгрузке требуется обязательность наличия значения атрибута.
  • Может быть пустым.
• Формула. Заполняется только для атрибутов вида "Вычисляемое поле"
• Публичное имя. Заполняется только для атрибутов вида "Данные"

Виды отчетности

Авансовый расчет по ЕСН

Декларация по ЕСН

Авансовый расчет по ВПС

Декларация по ВПС

Авансовый расчет по ТН

Декларация по ТН

Расчетная ведомость ФСС (форма 4-ФСС)

Комментарии некоторых величин:

• "Налоговая база за отчетный период для исчисления единого социального налога", "суммы налоговых льгот" (таблица 1), "начислен единый социальный налог", "Расходы на цели обязательного социального страхования" (таблица 2) выбираются из авансового расчета (декларации) по ЕСН за соответствующий период, его необходимо сформировать предварительно;
• таблицы 3 и 6 заполняются из расчетных листов (по конкретным видам начисления) и из документов (по конкретным кодам документов); число случаев по временной нетрудоспособности определяется по первичным листкам нетрудоспособности; количество дней временной нетрудоспособности определяется по всем дням (не только по дням, оплачиваемым за счет средств ФСС);
• выплаты в пользу работников (таблица 9) определяются из распределения - "базы" для отчисления на травматизм;
• есть данные ручного ввода (например, информация по путевкам, перечисления в ФСС).

Индивидуальные для предприятия настройки

Для поддержки формы 4-ФСС необходимо сообщить Разработчику коды видов начислений, возмещаемых из средств Фонда cоциального cтрахования (ФСС РФ), и соответствующие коды видов документов, если начисление производится через вид документа:

1. по временной нетрудоспособности (и соответствующие коды видов документов);
2. по беременности и родам (и соответствующие коды видов документов);
3. по уходу за ребенком до полутора лет, первый ребенок;
4. по уходу за ребенком до полутора лет, второй и последующие дети;
5. при рождении ребенка;
6. на погребение;
7. оплата дополнительных выходных дней по уходу за ребенком-инвалидом;
8. пособие женщинам, вставшим на учет в медицинских учреждениях в ранние сроки беременности;
9. пособие при усыновлении;
10. по временной нетрудоспособности при налогообложении ЕНВД (и соответствующие коды видов документов);
11. по временной нетрудоспособности в связи с несчастным случаем на производстве (и соответствующие коды видов документов).

Налоговый расчет по авансовому платежу по налогу на имущество организаций

Формирование отчетности по данной форме происходит на основании данных подсистемы Учет основных средств. Ставка налога на имущество указывается в свойстве моей организации 8017 и, в случае льгот по конкретным объектам ОС, в свойстве соответствующих объектов ОС 7053. При наличии налоговой льготы в виде уменьшения суммы налога, подлежащей уплате в бюджет, код и сумма льготы указываются непосредственно в пакете с данными после формирования отчетности (атрибуты "КодЛгУмен" и "СумЛгУмен" соответственно).

Налоговая декларация по налогу на имущество организаций

Формируется аналогично "Налоговому расчету по авансовому платежу по налогу на имущество организаций" (см. выше). Показатели "Сумма авансовых платежей, исчисленная за отчетные периоды" подсчитываются автоматически на основании содержимого пакетов с налоговыми расчетами по авансовым платежам (пакеты должны быть в состоянии "Сдан") за налоговый период.