Cn001: Анализ расчетов
Материал из AutoPark
Отчет Cn001 [E] - анализ сальдовых и оборотных показателей учетных объектов АвтоПарк. Это гораздо более эффективная форма анализа учетных проводок и подготовки сводной бухгалтерской и налоговой отчетности, по сравнению с разного рода "сводами проводок".
Содержание |
Базовые элементы отчета
- Сальдовые показатели - сальдо на исходном разрезе по учетному объекту. Понятно, что элементарный сальдовый показатель всегда либо дебетовый, либо кредитовый. Значения сальдовых показателей представлены в развернутом виде (дебетовые и кредитовые раздельно) для целей получения адекватной картины при группировке (суммировании) элементарных показателей
- Оборотные показатели - обороты по исходному разрезу (по учетному объекту) в корреспонденции с корреспондирующим (о как!) разрезом.
Перечень полей
- Тип объекта
- Классификация учетных объектов АвтоПарк по их назначению. Принимает значения:
- Счета, касса (бывшие "Глобальные"). Учет движения денежных средств предприятия (банковские счета и касса).
- Физлица. Учет расчетов с физическими лицами - работниками предприятия.
- Договоры. Учет расчетов со всеми (кроме работников) контрагентами предприятия.
- ОМУ. Учет движения ТМЦ, расходов и доходов предприятия
- ОС. Учет движения основных средств и нематериальных активов.
- Статьи доходов и расходов. Ведение структуры себестоимости.
- Зарплата. Обороты по заработной плате. Это вид псевдообъекта Свернутый объект, который представляет собой объединение объектов учета Работники. Сворачивается для сокращения объема Cn001.
- ОбъектК (Объект)
- Код (Наименование) учетного объекта.
- ОрганизацияК (Организация)
- Код (Наименование) контрагента. Имеет смысл только для учетных объектов типа "Договоры".
- Вид объектаК (Вид объекта)
- Код (Наименование) вида (группы) объектов. Например, вид договора для "Договоров", вид ОМУ для "ОМУ".
- Место храненияК (Место хранения)
- Код (Наименование) места хранения ТМЦ. Имеет смысл только для учетных объектов типа "ОМУ".
- ИсхРазрезК (ИсхРазрез, ИсхРазрезО, ИсхСчет, Тип ИсхСчета)
- Код (Наименование, обозначение, обозначение счета, тип счета) исходного разреза.
- КорРазрезК (КорРазрез, КорРазрезО, КорСчет, Тип КорСчета)
- Код (Наименование, обозначение, обозначение счета, тип счета) корреспондирующего разреза.
- Тип суммы
- Принимает значения:
- ВхСлдДебет. Входящее (на начало периода) дебетовое сальдо.
- ВхСлдКредит. Входящее (на начало периода) кредитовое сальдо.
- Дебет. Дебетовый (за период) оборот.
- Кредит. Кредитовый (за период) оборот.
- ВыхСлдДебет. Исходящее (на дату, следующую за концом периода) дебетовое сальдо
- ВыхСлдКредит. Исходящее (на дату, следующую за концом периода) кредитовое сальдо
- Сумма (Количество)
- Сальдовые и оборотные показатели в денежном и натуральном выражении по бухгалтерскому учету.
- НлгСумма (НлгКоличество)
- Показатели по налоговому учету, т.е без учета закрытия месяцев, аналогично отчетам "из периода".
- Сдвиг
- Разница (выраженная в месяцах со знаком "-") между месяцем, из которого сделана проводка, и началом периода, за который выполнен отчет. Сдвиг имеет смысл только лишь при анализе оборотов в бухгалтерском учете. В анализе оборотов налогового учета (НлгСумма и НлгКоличество) сдвиг всегда равен нулю, что следует из порядка налогового учета.
- Прошлые годы
- Признак, отделяющий обороты, выполненные из прошлых (по отношению к периоду отчета) лет (символ "+"), от оборотов текущего года ("-").
Примеры анализа
Анализ оборотов по счету 10 (Материалы)
Поместить:
- "Тип объекта" в область страниц и выбрать "ОМУ".
- "ИсхСчет" в область страниц и выбрать "10".
- "ИсхРазрез" и, далее, "КорРазрез" в область строк.
- "Тип суммы" в область столбцов.
- "Сумму" в область данных.
Анализ расчетов с контрагентами
Поместить:
- "Тип объекта" в область страниц и выбрать "Договоры".
- "Организация", "ИсхРазрез" и "КорРазрез" в область строк.
- Следует помнить, что в лицевых счетах договоров ведется учет по забалансовому разрезу с назначением "Оперативное сальдо расчетов по договору". В общем случае обороты по этому разрезу в отчете не нужны и мешают анализу. Чтобы убрать их из отчета, необходимо скрыть код этого разреза из перечня значений поля "ИсхРазрезК". Если это поле не выведено в отчет - предварительно нужно вывести его в область страниц.
- "Тип суммы" поместить в область столбцов.
- "Сумму" в область данных.
Анализ оборотов из прошлых месяцев
Нередко нужно получить информацию об оборотах, возникших в отчетном месяце из-за исправлений, выполненных в предыдущих месяцах задним числом, после их закрытия. Для этого:
- Поместить поле "Сдвиг" в область страниц и скрыть значение "0".
- В случае, если интересуют обороты не просто из прошлых месяцев, а из прошлых лет, достаточно поместить поле "Прошлые годы" в область страниц и выбрать значение "+".