Касса, банк
Содержание |
Касса
Движение денежных средств в кассе или на расчетных счетах отражается с помощью платежных документов. Для оформления выдачи наличных денег из кассы организации применяются расходные кассовые ордера РКО (форма КО-2), для оформления поступления наличных денег в кассу организации - приходные кассовые ордера ПКО (форма КО-1). Для отражения результатов инвентаризации фактического наличия денежных средств и денежных документов в кассе организации применяется Акт инвентаризации наличных денежных средств АИН (форма ИНВ-15).
Ввод начальных остатков
Дата начала учета кассовых операций определяется значением поля "Отношение к учету" учетного разреза "Касса". Значение этого поля оформляется Разработчиком, по соответствующему запросу. Ввод начальных данных осуществляется с помощью Акта инвентаризации наличных денежных средств (АИН) на дату, предшествующую началу учета. Вид операции - "Вступительное сальдо". Схема операции:
| Проводка | |
| Обороты | Сумма платежного документа, +, +, 0, Недопустимо применение 'Способа учета НДС' |
| Специальное правило | Пустое, Параметры оставить пустыми |
| Дебет | р/с или касса, 902, Указанный 'Касса' |
| Кредит | Пустой, Пустая, Указанный 'Фиктивный разрез' |
Кассовая книга (КО-4)
По итогам работы кассы на основании оформленных ПКО, РКО и АИН можно сформировать кассовую книгу (форма КО-4) (см. "Главное меню-Бухгалтерия-Итоги-Отчеты-Касса, банк-Кассовая книга-CshBk,CshRp вкладной лист и отчет кассира"). Вкладные листы кассовой книги можно формировать как за текущую дату, так и за период.
Журнал регистрации приходных и расходных кассовых документов (КО-3)
Журнал регистрации по форме КО-3 можно получить на основании отчета "Главное меню-Бухгалтерия-Итоги-Отчеты-Касса, банк-PD100[E] Платежи за период". Для этого достаточно поместить поля:
- "Банк/касса" в область страниц и выбрать "Касса".
- "Тип оборота" в область столбцов.
- В область строк поместить поля:
- "Дата".
- "Вид ПД". Скрыть значение "---".
- "Номер".
- "Назначение".
- "Сумма" в область данных.
Банк
Поступление денежных средств на расчетные счета оранизации отражается входящим платежным поручением (ВПП), входящим мемориальным ордером (ВМО), входящим требованием-порученим (ВТП) (в АвтоПарк не поддерживается в силу специфики автотранспортных предприятий) и объявлениями на взнос наличными (ОВН). Расход денежных средств с расчетных счетов отражается исходящими платежными поручениями (ИПП), исходящими мемориальными ордерами (ИМО), исходящими требованиями-поручениями (ИТП) и чеками на получение денег (ЧНД).
На основании оформленных платежных документов можно получить выписки с банковских счетов ("Главное меню-Бухгалтерия-Итоги-Отчеты-Касса, банк-выписки с Банковских счетов").
Ввод начальных остатков
Дата начала учета банковских операций определяется значением поля "Отношение к учету" учетного разреза "Расчетный счет". Значение этого поля оформляется Разработчиком, по соответствующему запросу. Ввод начальных данных осуществляется с помощью Входящего мемориального ордера (ВМО) на дату, предшествующую началу учета. Вид операции - "Вступительное сальдо". Схема операции:
| Проводка | |
| Обороты | Сумма платежного документа, +, +, 0, Недопустимо применение 'Способа учета НДС' |
| Специальное правило | Пустое, Параметры оставить пустыми |
| Дебет | р/с или касса, 902, Указанный 'Расчетный счет' |
| Кредит | Пустой, Пустая, Указанный 'Фиктивный разрез' |
Излишки при инкассации
Во время инкассации денежных средств банком была обнаружены излишки. В результате на расчетный счет по ОВН зачислена сумма большая, чем было выдано из кассы по РКО. Акт об излишках отражается с помощью Жрн. Проводка выглядит следующим образом:
- Дебет
- Тип объекта: Единственный объект.
- Учетный разрез: Разрез по счету 57.
- Кредит
- Тип объекта: Статья доходов и расходов.
- Учетный разрез: Разрез, по которому на данной СДР ведется учет "Продаж по СДР".
Клиент-банк
В АвтоПарк поддержана интеграция с программами электронного обмена расчетными и информационными документами различных банков (клиент-банк), осуществляется передача введенных в АвтоПарк платежных документов в клиент-банк и загрузка выписок с расчетных счетов (см. локальное меню на платежном документе "F9-Клиент-банк").
