Материал из AutoPark
Схемы операций, описанные по устаревшим правилам, но которые в силу исторических причин могут все еще применяться у ряда клиентов.
Реализация
Реализация складских запасов (ИТН)
| Проводка
|
На сумму нетто
|
| Обороты
|
Строка товарного документа, +, 0, 0, Недопустимо применение 'Способа учета НДС'
|
| Специальное правило
|
Пустое, Параметры оставить пустыми
|
| Дебет
|
Договор, Только деньги, Расчеты по договору
|
| Кредит
|
СДР, Только деньги, Доходы по СДР
|
| Проводка
|
На сумму НДС
|
| Обороты
|
Строка товарного документа, 0, +, 0, Недопустимо применение 'Способа учета НДС'
|
| Специальное правило
|
Пустое, Параметры оставить пустыми
|
| Дебет
|
Договор, Только деньги, Расчеты по договору
|
| Кредит
|
ОМУ вне МХ, Только деньги, Продажи (НДС)
|
| Проводка
|
Списание со склада по средней
|
| Обороты
|
Строка товарного документа, 0, 0, +, Недопустимо применение 'Способа учета НДС'
|
| Специальное правило
|
Пустое, Параметры оставить пустыми
|
| Дебет
|
ОМУ вне МХ, Сумма расчетная, Продажи (нетто)
|
| Кредит
|
ОМУ МХ, Сумма расчетная, Запасы (нетто)
|
Заправка сторонних ТС на АЗС
Накладная по итогам месяца (ИТН)
- При использовании метода без таксировки лицевых счетов СДР:
| Проводка
|
На сумму нетто
|
| Обороты
|
Строка товарного документа, +, 0, 0, Недопустимо применение 'Способа учета НДС'
|
| Специальное правило
|
Пустое, Параметры оставить пустыми
|
| Дебет
|
Договор, Только деньги, Расчеты по договору
|
| Кредит
|
СДР, Только деньги, Доходы по СДР
|
| Проводка
|
На сумму НДС
|
| Обороты
|
Строка товарного документа, 0, +, 0, Недопустимо применение 'Способа учета НДС'
|
| Специальное правило
|
Пустое, Параметры оставить пустыми
|
| Дебет
|
Договор, Только деньги, Расчеты по договору
|
| Кредит
|
ОМУ вне МХ, Только деньги, Продажи (НДС)
|
| Проводка
|
Списание со склада по средней
|
| Обороты
|
Строка товарного документа, 0, 0, +, Недопустимо применение 'Способа учета НДС'
|
| Специальное правило
|
Пустое, Параметры оставить пустыми
|
| Дебет
|
ОМУ вне МХ, Сумма расчетная, Продажи (нетто)
|
| Кредит
|
ОМУ СП, Сумма расчетная, Указанный 'Топливо в реализации'
|
Документ розничной продажи по итогам дня (РПр)
- При использовании метода без таксировки лицевых счетов СДР:
| Проводка
|
На сумму нетто
|
| Обороты
|
Строка товарного документа, +, 0, 0, Недопустимо применение 'Способа учета НДС'
|
| Специальное правило
|
Пустое, Параметры оставить пустыми
|
| Дебет
|
Договор, Только деньги, Расчеты по договору
|
| Кредит
|
СДР, Только деньги, Доходы по СДР
|
| Проводка
|
Списание со склада по средней
|
| Обороты
|
Строка товарного документа, 0, 0, +, Недопустимо применение 'Способа учета НДС'
|
| Специальное правило
|
Пустое, Параметры оставить пустыми
|
| Дебет
|
ОМУ вне МХ, Сумма расчетная, Продажи (нетто)
|
| Кредит
|
ОМУ СП, Сумма расчетная, Указанный 'Топливо в реализации'
|
Применяется при отсутствии подсистемы учета расчетов.
| Проводка
|
Отпуск со склада
|
| Обороты
|
Строка товарного документа, 0, 0, +, Недопустимо применение 'Способа учета НДС'
|
| Специальное правило
|
Пустое, Параметры оставить пустыми
|
| Дебет
|
Пустой, Пустая, указанный разрез 'Покупатели'
|
| Кредит
|
ОМУ МХ, Сумма расчетная, Запасы (нетто)
|
Покупка, прием
Применяется при отсутствии подсистемы учета расчетов.
| Проводка
|
Проведение суммы-нетто из строки НПР
|
| Обороты
|
Строка товарного документа, +, 0, +, Безотносительно 'Cпособа учета НДС'
|
| Специальное правило
|
Пустое, Параметры оставить пустыми
|
| Дебет
|
ОМУ МХ, Явные обороты, Запасы (нетто)
|
| Кредит
|
Пустой, Пустая, указанный разрез 'Поставщики'
|
Вторая проводка позволяет оформлять НПР в соответствии с бумажными накладными, с указанием НДС в отдельном поле. Проводка будет полностью или частично прибавлять НДС к стоимости ОМУ в соответствии с указанным в строке НПР способом учета НДС.
| Проводка
|
Вторая проводка по НПР - для учета НДС
|
| Обороты
|
Строка товарного документа, +, 0, 0, Только НДС в соответствии со 'Cпособом учета НДС'
|
| Специальное правило
|
Пустое, Параметры оставить пустыми
|
| Дебет
|
ОМУ МХ, Явные обороты, Запасы (нетто)
|
| Кредит
|
Пустой, Пустая, Запасы (НДС)
|
Применяется при отсутствии подсистемы учета расчетов. Вид операции должен быть с типом "Расход", в виде товарного документа НПР должно быть указано направление "Не определено".
| Проводка
|
Проведение суммы-нетто из строки НПР
|
| Обороты
|
Строка товарного документа, +, 0, +, Безотносительно 'Cпособа учета НДС'
|
| Специальное правило
|
Пустое, Параметры оставить пустыми
|
| Дебет
|
Пустой, Пустая, указанный разрез 'Поставщики'
|
| Кредит
|
ОМУ МХ, Явные обороты, Запасы (нетто)
|
| Проводка
|
Вторая проводка по НПР - для учета НДС
|
| Обороты
|
Строка товарного документа, +, 0, 0, Только НДС в соответствии со 'Cпособом учета НДС'
|
| Специальное правило
|
Пустое, Параметры оставить пустыми
|
| Дебет
|
Пустой, Пустая, Запасы (НДС)
|
| Кредит
|
ОМУ МХ, Явные обороты, Запасы (нетто)
|
Отпуск со склада
Отпуск в производство
Отпуск ТМЦ (ТОВ, НОВ)
| Проводка
|
Отпуск со склада
|
| Обороты
|
Строка товарного документа, 0, 0, +, Недопустимо применение 'Способа учета НДС'
|
| Специальное правило
|
Пустое, Параметры оставить пустыми
|
| Дебет
|
Пустой, Пустая, Указанный 'Разрез, отражающий направление расхода'
|
| Кредит
|
ОМУ МХ, Сумма расчетная, Запасы (нетто)
|
Отпуск в подотчет (ТОВ)
| Проводка
|
Отпуск со склада
|
| Обороты
|
Строка товарного документа, 0, 0, +, Недопустимо применение 'Способа учета НДС'
|
| Специальное правило
|
Пустое, Параметры оставить пустыми
|
| Дебет
|
Пустой, Пустая, Указанный 'Разрез, отражающий направление расхода'
|
| Кредит
|
ОМУ МХ, Сумма расчетная, Запасы (нетто)
|
| Проводка
|
Приход в ПО
|
| Обороты
|
Строка товарного документа, 0, 0, +, Недопустимо применение 'Способа учета НДС'
|
| Специальное правило
|
Пустое, Параметры оставить пустыми
|
| Дебет
|
ОМУ (п/о), 'Приход в подотчет', ТМЦ в подотчете
|
| Кредит
|
Пустой, Пустая, Указанный Фиктивный
|
Возврат из производства
Применяется для отражения возврата на склад из производства отпущенного туда ранее ТМЦ, поступления запчастей и материалов, полученных при демонтаже ОС, прихода на склад отремонтированных ТМЦ, ТМЦ изготовленных на предприятии, возврата из подотчета и т.п.
Возврат из производства (ВиП)
Описание схемы операции в старой нотации (без использования статей доходов и расходов):
| Проводка
|
Возврат из производства
|
| Обороты
|
Строка товарного документа, +, 0, +, Недопустимо применение 'Способа учета НДС'
|
| Специальное правило
|
Пустое, Параметры оставить пустыми
|
| Дебет
|
ОМУ МХ, Явные обороты, Запасы (нетто)
|
| Кредит
|
Пустой, Пустая, Указанный 'Разрез, отражающий источник поступления'
|
Возврат из подотчета (ВиП)
Описание схемы операции в старой нотации (без использования статей доходов и расходов):
| Проводка
|
Приход на склад
|
| Обороты
|
Строка товарного документа, +, 0, +, Недопустимо применение 'Способа учета НДС'
|
| Специальное правило
|
Пустое, Параметры оставить пустыми
|
| Дебет
|
ОМУ МХ, Явные обороты, Запасы (нетто)
|
| Кредит
|
Пустой, Пустая, Указанный 'Разрез, отражающий источник поступления'
|
| Проводка
|
Списание из ПО
|
| Обороты
|
Строка товарного документа, 0, 0, +, Недопустимо применение 'Способа учета НДС'
|
| Специальное правило
|
Пустое, Параметры оставить пустыми
|
| Дебет
|
Пустой, Пустая, Указанный Фиктивный
|
| Кредит
|
ОМУ (п/о), Сумма расчетная, ТМЦ в подотчете
|
Таксировка подотчета
Специальные схемы операций с описанием правил, по которым выполнялась расценка подотчета. Применялись до перехода на методику автоматической расценки.
Для каждого вида ОМУ, по которому ведется учет в ПО, описывается отдельная схема операций.
Обратите внимание, в описании этих схем явно указываются те учетные разрезы, которые были указаны в наборах учетных разрезов для соответствующих схем учета ОМУ.
Проводки в схеме условно можно разделить на несколько групп, следующих в описании схемы друг за другом в том порядке, в котором они перечислены ниже:
Расценка отпуска в ПО со склада
Состоит из пары проводок для каждого режима движения ОМУ, с которым производится отпуск в ПО.
| Проводка
|
Проводка 1
|
| Обороты
|
Обороты лицевого счета, 0, 0, 0, Недопустимо применение 'Способа учета НДС'
|
| Специальное правило
|
'Ск_ПО', Параметры оставить пустыми
|
| Кредит
|
ОМУ вне МХ, 'Отпуск в подотчет', указанный разрез 'Учета ОМУ на складе (см. Запасы (нетто))'
|
| Дебет
|
Пустой, Пустая, указанный разрез 'Фиктивный'
|
| Проводка
|
Проводка 2
|
| Обороты
|
Обороты лицевого счета, 0, 0, 0, Недопустимо применение 'Способа учета НДС'
|
| Специальное правило
|
'ПОДбт', Параметры оставить пустыми
|
| Дебет
|
ОМУ вне МХ, 'Приход в подотчет' - та же самая корреспонденция, что и в соответствующей схеме на отпуск ОМУ в подотчет - в зависимости от режима движения (см. Отпуск в подотчет (ТОВ)), указанный разрез 'учета ОМУ в подотчете (см. ТМЦ в подотчете)'
|
| Кредит
|
Пустой, Пустая, указанный разрез 'Фиктивный'
|
Обратите внимание! Для каждого режима движения, с которым производится отпуск соответствующего вида ОМУ в подотчет, добавляется дополнительная пара проводок по вышеописанному шаблону.
Расценка передачи из ПО в ПО
| Проводка
|
Проводка 1
|
| Обороты
|
Обороты лицевого счета, 0, 0, 0, Недопустимо применение 'Способа учета НДС'
|
| Специальное правило
|
'ПО_ОбмКрд', Параметры оставить пустыми
|
| Кредит
|
ОМУ вне МХ, 'Расход в подотчет из подотчета', указанный разрез 'Учета ОМУ в подотчете (см. ТМЦ в подотчете)'
|
| Дебет
|
Пустой, Пустая, указанный разрез 'Учета ОМУ в подотчете'
|
| Проводка
|
Проводка 2
|
| Обороты
|
Обороты лицевого счета, 0, 0, 0, Недопустимо применение 'Способа учета НДС'
|
| Специальное правило
|
'ПО_ОбмДбт', Параметры оставить пустыми
|
| Дебет
|
ОМУ вне МХ, 'Приход в подотчет из подотчета', указанный разрез 'Учета ОМУ в подотчете (см. ТМЦ в подотчете)'
|
| Кредит
|
Пустой, Пустая, указанный разрез 'Учета ОМУ в подотчете'
|
Расценка списания из ПО
| Проводка
|
Проводка 1
|
| Обороты
|
Обороты лицевого счета, 0, 0, 0, Недопустимо применение 'Способа учета НДС'
|
| Специальное правило
|
'ПОКрд', Параметры оставить пустыми
|
| Кредит
|
ОМУ вне МХ, Сумма расчетная, указанный разрез 'Учета ОМУ в подотчете (см. ТМЦ в подотчете)'
|
| Дебет
|
Пустой, Пустая, указанный разрез 'Фиктивный'
|
