Касса, банк
м (→Ввод начальных остатков) |
м (→Журнал регистрации приходных и расходных кассовых документов (КО-3)) |
||
(не показаны 18 промежуточных версий 2 участников) | |||
Строка 1: | Строка 1: | ||
+ | ==Заполнение справочников== | ||
+ | ;[[Учетные разрезы]]: | ||
+ | :;Касса: по счету 50 для учета денежных средств в кассе предприятия. Тип допустимого сальдо "Только дебетовое". | ||
+ | :;Расчетный счет: по счету 51 для учета денежных средств на расчетных счетах предприятия. Тип допустимого сальдо "Только дебетовое". | ||
+ | :;Переводы в пути: по счету 57 для учета движения денежных средств. Тип допустимого сальдо "Только дебетовое". | ||
+ | |||
+ | ;[[Виды операций]]: | ||
+ | :;Перемещение денежных средств: для оформления [[Платежные документы|платежных документов]], отражающих [[#Перемещение денежных средств|движение денежных средств]] между кассой и банком. Тип - "Зависит от документа". | ||
+ | |||
==Касса== | ==Касса== | ||
Движение денежных средств в кассе или на расчетных счетах отражается с помощью [[Платежные документы|платежных документов]]. | Движение денежных средств в кассе или на расчетных счетах отражается с помощью [[Платежные документы|платежных документов]]. | ||
Строка 5: | Строка 14: | ||
===Ввод начальных остатков=== | ===Ввод начальных остатков=== | ||
− | Дата начала учета кассовых операций определяется значением поля Отношение к учету [[Учетные разрезы|учетного разреза]] "Касса". Значение этого поля оформляется Разработчиком, по соответствующему запросу. Ввод начальных данных осуществляется с помощью Акта инвентаризации наличных денежных средств ( | + | Дата начала учета кассовых операций определяется значением поля "Отношение к учету" [[Учетные разрезы|учетного разреза]] "Касса". Значение этого поля оформляется Разработчиком, по соответствующему запросу. Ввод начальных данных осуществляется с помощью Акта инвентаризации наличных денежных средств (излишки) (АИИ) на дату, предшествующую началу учета. [[Виды операций|Вид операции]] - "Вступительное сальдо". |
Схема операции: | Схема операции: | ||
{{P_AcMthL | {{P_AcMthL | ||
| name= | | name= | ||
| CirSrc=cs_PDoc | | CirSrc=cs_PDoc | ||
− | | cVAT= | + | | cVAT=cvat_Not |
| aNetto=+ | | aNetto=+ | ||
| aVAT=+ | | aVAT=+ | ||
Строка 26: | Строка 35: | ||
===Журнал регистрации приходных и расходных кассовых документов (КО-3)=== | ===Журнал регистрации приходных и расходных кассовых документов (КО-3)=== | ||
− | Журнал регистрации по форме КО-3 можно получить | + | Журнал регистрации по форме КО-3 можно получить в отчете "Главное меню-Бухгалтерия-Итоги-Отчеты-Касса, банк-[[PD100: Платежные документы|PD100[E] Платежи за период]]". |
− | + | ||
− | + | ===Акты инвентаризации наличных денежных средств (ИНВ-15)=== | |
− | + | По факту проведения инвентаризации наличных средств оформляется акт инвентаризации. При обнаружении недостачи это "Акт инвентаризации (недостачи)" (АИН), при обнаружении излишков по кассе - "Акт инвентаризации (излишки)" (АИИ). | |
− | + | ||
− | + | Схема операций для АИН (д73(ФЛ)-к50): | |
− | + | {{P_AcMthL | |
− | + | | name=Списание выявленной недостачи в ЛС работника | |
− | + | | CirSrc=cs_PDocList | |
+ | | cVAT=cvat_Not | ||
+ | | aNetto=+ | ||
+ | | dbtObject=amo_Man | ||
+ | | dbtApport=ck_MoneyOnly | ||
+ | | dbtACPrp=acp_Nothing | ||
+ | | dbtAcCut='Недостача' | ||
+ | | crdObject=amo_Global | ||
+ | | crdApport=ck_MoneyOnly | ||
+ | | crdACPrp=acp_Nothing | ||
+ | | crdAcCut='Касса' | ||
+ | }} | ||
+ | Схема операций для АИИ (д50-к91): | ||
+ | {{P_AcMthL | ||
+ | | name= | ||
+ | | CirSrc=cs_PDocList | ||
+ | | cVAT=cvat_Not | ||
+ | | aNetto=+ | ||
+ | | dbtObject=amo_Global | ||
+ | | dbtApport=ck_MoneyOnly | ||
+ | | dbtACPrp=acp_Nothing | ||
+ | | dbtAcCut='Касса' | ||
+ | | crdACPrp=acp_Nothing | ||
+ | | crdAcCut='Излишки' | ||
+ | }} | ||
==Банк== | ==Банк== | ||
Строка 41: | Строка 74: | ||
На основании оформленных платежных документов можно получить выписки с банковских счетов ("Главное меню-Бухгалтерия-Итоги-Отчеты-Касса, банк-выписки с Банковских счетов"). | На основании оформленных платежных документов можно получить выписки с банковских счетов ("Главное меню-Бухгалтерия-Итоги-Отчеты-Касса, банк-выписки с Банковских счетов"). | ||
− | ==Излишки при инкассации== | + | ===Ввод начальных остатков=== |
+ | Дата начала учета банковских операций определяется значением поля "Отношение к учету" учетного разреза "Расчетный счет". Значение этого поля оформляется Разработчиком, по соответствующему запросу. Ввод начальных данных осуществляется с помощью Входящего мемориального ордера (ВМО) на дату, предшествующую началу учета. [[Виды операций|Вид операции]] - "Вступительное сальдо". Схема операции: | ||
+ | {{P_AcMthL | ||
+ | | name= | ||
+ | | CirSrc=cs_PDoc | ||
+ | | cVAT=cvat_Not | ||
+ | | aNetto=+ | ||
+ | | aVAT=+ | ||
+ | | dbtObject=amo_Global | ||
+ | | dbtApport=902 | ||
+ | | dbtACPrp=acp_Nothing | ||
+ | | dbtAcCut='Расчетный счет' | ||
+ | | crdACPrp=acp_Nothing | ||
+ | | crdAcCut='Фиктивный разрез' | ||
+ | }} | ||
+ | |||
+ | ==Перемещение денежных средств== | ||
+ | Оформляется [[Платежные документы|платежными документами]] с [[Виды операций|видом операции]] "Перемещение денежных средств". | ||
+ | ===Из кассы в банк (инкассация)=== | ||
+ | Расход денег из кассы при передаче в банк оформляется с помощью [[Таблица аббревиатур АвтоПарк#РКО|РКО]]: | ||
+ | {{P_AcMthL | ||
+ | | name=Расход из кассы | ||
+ | | CirSrc=cs_PDoc | ||
+ | | cVAT=cvat_NotAllow | ||
+ | | aNetto=+ | ||
+ | | dbtObject=amo_Recast | ||
+ | | dbtApport=ck_MoneyOnly | ||
+ | | dbtACPrp=acp_Nothing | ||
+ | | dbtAcCut='Переводы в пути' | ||
+ | | crdObject=amo_Global | ||
+ | | crdApport=ck_MoneyOnly | ||
+ | | crdACPrp=acp_Nothing | ||
+ | | crdAcCut='Касса' | ||
+ | }} | ||
+ | Зачисление денег на расчетный счет оформляется с помощью [[Таблица аббревиатур АвтоПарк#ОВН|ОВН]]: | ||
+ | {{P_AcMthL | ||
+ | | name=Зачисление на расчетный счет | ||
+ | | CirSrc=cs_PDoc | ||
+ | | cVAT=cvat_NotAllow | ||
+ | | aNetto=+ | ||
+ | | dbtObject=amo_Global | ||
+ | | dbtApport=ck_MoneyOnly | ||
+ | | dbtACPrp=acp_Nothing | ||
+ | | dbtAcCut='Расчетный счет' | ||
+ | | crdObject=amo_Recast | ||
+ | | crdApport=ck_MoneyOnly | ||
+ | | crdACPrp=acp_Nothing | ||
+ | | crdAcCut='Переводы в пути' | ||
+ | }} | ||
+ | ===Из банка в кассу=== | ||
+ | Получение денег в банке с расчетного счета доверенным лицом оформляется с помощью [[Таблица аббревиатур АвтоПарк#ЧНД|ЧНД]]: | ||
+ | {{P_AcMthL | ||
+ | | name=Списание с расчетного счета | ||
+ | | CirSrc=cs_PDoc | ||
+ | | cVAT=cvat_NotAllow | ||
+ | | aNetto=+ | ||
+ | | dbtObject=amo_Recast | ||
+ | | dbtApport=ck_MoneyOnly | ||
+ | | dbtACPrp=acp_Nothing | ||
+ | | dbtAcCut='Переводы в пути' | ||
+ | | crdObject=amo_Global | ||
+ | | crdApport=ck_MoneyOnly | ||
+ | | crdACPrp=acp_Nothing | ||
+ | | crdAcCut='Расчетный счет' | ||
+ | }} | ||
+ | Внесение денег в кассу оформляется с помощью [[Таблица аббревиатур АвтоПарк#ПКО|ПКО]]: | ||
+ | {{P_AcMthL | ||
+ | | name=Поступление денег в кассу | ||
+ | | CirSrc=cs_PDoc | ||
+ | | cVAT=cvat_NotAllow | ||
+ | | aNetto=+ | ||
+ | | dbtObject=amo_Global | ||
+ | | dbtApport=ck_MoneyOnly | ||
+ | | dbtACPrp=acp_Nothing | ||
+ | | dbtAcCut='Касса' | ||
+ | | crdObject=amo_Recast | ||
+ | | crdApport=ck_MoneyOnly | ||
+ | | crdACPrp=acp_Nothing | ||
+ | | crdAcCut='Переводы в пути' | ||
+ | }} | ||
+ | |||
+ | ===Излишки при инкассации=== | ||
Во время инкассации денежных средств банком была обнаружены излишки. В результате на расчетный счет по [[Таблица аббревиатур АвтоПарк#ОВН|ОВН]] зачислена сумма большая, чем было выдано из кассы по [[Таблица аббревиатур АвтоПарк#РКО|РКО]]. | Во время инкассации денежных средств банком была обнаружены излишки. В результате на расчетный счет по [[Таблица аббревиатур АвтоПарк#ОВН|ОВН]] зачислена сумма большая, чем было выдано из кассы по [[Таблица аббревиатур АвтоПарк#РКО|РКО]]. | ||
Акт об излишках отражается с помощью [[Таблица аббревиатур АвтоПарк#Жрн|Жрн]]. Проводка выглядит следующим образом: | Акт об излишках отражается с помощью [[Таблица аббревиатур АвтоПарк#Жрн|Жрн]]. Проводка выглядит следующим образом: | ||
Строка 51: | Строка 165: | ||
**Учетный разрез: Разрез, по которому на данной СДР ведется учет "Продаж по СДР". | **Учетный разрез: Разрез, по которому на данной СДР ведется учет "Продаж по СДР". | ||
− | == | + | ===[[Расчеты с работниками#Недостачи по кассе|Недостача при инкассации]]=== |
− | + | ||
+ | ===Перевод средств между расчетными счетами=== | ||
+ | Перевод средств между расчетными счетами оформляется двумя платежными документами с видом операции "Перемещение денежных средств": | ||
+ | *ИПП на перевод с расчетного счета. Проводка д57-к51: | ||
+ | {{P_AcMthL | ||
+ | | name= | ||
+ | | CirSrc=cs_PDoc | ||
+ | | cVAT=cvat_NotAllow | ||
+ | | aNetto=+ | ||
+ | | dbtObject=amo_Recast | ||
+ | | dbtApport=ck_MoneyOnly | ||
+ | | dbtACPrp=acp_Nothing | ||
+ | | dbtAcCut='Переводы в пути' | ||
+ | | crdObject=amo_Global | ||
+ | | crdApport=ck_MoneyOnly | ||
+ | | crdACPrp=acp_Nothing | ||
+ | | crdAcCut='Расчетный счет' | ||
+ | }} | ||
+ | *ВПП на зачисление средств на расчетный счет. Проводка д51-к57. Оформляется на основании выписки с банковского счета. | ||
+ | {{P_AcMthL | ||
+ | | name= | ||
+ | | CirSrc=cs_PDoc | ||
+ | | cVAT=cvat_NotAllow | ||
+ | | aNetto=+ | ||
+ | | dbtObject=amo_Global | ||
+ | | dbtApport=ck_MoneyOnly | ||
+ | | dbtACPrp=acp_Nothing | ||
+ | | dbtAcCut='Расчетный счет' | ||
+ | | crdObject=amo_Recast | ||
+ | | crdApport=ck_MoneyOnly | ||
+ | | crdACPrp=acp_Nothing | ||
+ | | crdAcCut='Переводы в пути' | ||
+ | }} | ||
+ | |||
+ | ==[[Платежные документы#Взаимодействие с программами "Клиент-банк"|Клиент-банк]]== | ||
+ | |||
+ | ==Частые вопросы== | ||
+ | ===Почему КПП выводится не во всех ИПП=== | ||
+ | При печати платежных поручений и их выгрузке в клиент-банк система указывает КПП плательщика и получателя [[Указание КПП в ИПП|только для бюджетных платежей]] и для платежей между филиалами одного предприятия. | ||
+ | |||
[[Категория:Частые вопросы]] | [[Категория:Частые вопросы]] | ||
[[Категория:Учет заработной платы]] | [[Категория:Учет заработной платы]] | ||
[[Категория:Учет расчетов]] | [[Категория:Учет расчетов]] |
Текущая версия на 16:08, 10 февраля 2015
Содержание |
Заполнение справочников
- Учетные разрезы
-
- Касса
- по счету 50 для учета денежных средств в кассе предприятия. Тип допустимого сальдо "Только дебетовое".
- Расчетный счет
- по счету 51 для учета денежных средств на расчетных счетах предприятия. Тип допустимого сальдо "Только дебетовое".
- Переводы в пути
- по счету 57 для учета движения денежных средств. Тип допустимого сальдо "Только дебетовое".
- Виды операций
-
- Перемещение денежных средств
- для оформления платежных документов, отражающих движение денежных средств между кассой и банком. Тип - "Зависит от документа".
Касса
Движение денежных средств в кассе или на расчетных счетах отражается с помощью платежных документов. Для оформления выдачи наличных денег из кассы организации применяются расходные кассовые ордера РКО (форма КО-2), для оформления поступления наличных денег в кассу организации - приходные кассовые ордера ПКО (форма КО-1). Для отражения результатов инвентаризации фактического наличия денежных средств и денежных документов в кассе организации применяется Акт инвентаризации наличных денежных средств АИН (форма ИНВ-15).
Ввод начальных остатков
Дата начала учета кассовых операций определяется значением поля "Отношение к учету" учетного разреза "Касса". Значение этого поля оформляется Разработчиком, по соответствующему запросу. Ввод начальных данных осуществляется с помощью Акта инвентаризации наличных денежных средств (излишки) (АИИ) на дату, предшествующую началу учета. Вид операции - "Вступительное сальдо". Схема операции:
Проводка | |
Обороты | Сумма платежного документа, +, +, 0, Недопустимо применение 'Способа учета НДС' |
Специальное правило | Пустое, Параметры оставить пустыми |
Дебет | р/с или касса, 902, Указанный 'Касса' |
Кредит | Пустой, Пустая, Указанный 'Фиктивный разрез' |
Кассовая книга (КО-4)
По итогам работы кассы на основании оформленных ПКО, РКО и АИН можно сформировать кассовую книгу (форма КО-4) (см. "Главное меню-Бухгалтерия-Итоги-Отчеты-Касса, банк-Кассовая книга-CshBk,CshRp вкладной лист и отчет кассира"). Вкладные листы кассовой книги можно формировать как за текущую дату, так и за период.
Журнал регистрации приходных и расходных кассовых документов (КО-3)
Журнал регистрации по форме КО-3 можно получить в отчете "Главное меню-Бухгалтерия-Итоги-Отчеты-Касса, банк-PD100[E] Платежи за период".
Акты инвентаризации наличных денежных средств (ИНВ-15)
По факту проведения инвентаризации наличных средств оформляется акт инвентаризации. При обнаружении недостачи это "Акт инвентаризации (недостачи)" (АИН), при обнаружении излишков по кассе - "Акт инвентаризации (излишки)" (АИИ).
Схема операций для АИН (д73(ФЛ)-к50):
Проводка | Списание выявленной недостачи в ЛС работника |
Обороты | Сумма ссылки на ФЛ из ПД, +, 0, 0, Недопустимо применение 'Способа учета НДС' |
Специальное правило | Пустое, Параметры оставить пустыми |
Дебет | Физлицо, Только деньги, Указанный 'Недостача' |
Кредит | р/с или касса, Только деньги, Указанный 'Касса' |
Схема операций для АИИ (д50-к91):
Проводка | |
Обороты | Сумма ссылки на ФЛ из ПД, +, 0, 0, Недопустимо применение 'Способа учета НДС' |
Специальное правило | Пустое, Параметры оставить пустыми |
Дебет | р/с или касса, Только деньги, Указанный 'Касса' |
Кредит | Пустой, Пустая, Указанный 'Излишки' |
Банк
Поступление денежных средств на расчетные счета оранизации отражается входящим платежным поручением (ВПП), входящим мемориальным ордером (ВМО), входящим требованием-порученим (ВТП) (в АвтоПарк не поддерживается в силу специфики автотранспортных предприятий) и объявлениями на взнос наличными (ОВН). Расход денежных средств с расчетных счетов отражается исходящими платежными поручениями (ИПП), исходящими мемориальными ордерами (ИМО), исходящими требованиями-поручениями (ИТП) и чеками на получение денег (ЧНД).
На основании оформленных платежных документов можно получить выписки с банковских счетов ("Главное меню-Бухгалтерия-Итоги-Отчеты-Касса, банк-выписки с Банковских счетов").
Ввод начальных остатков
Дата начала учета банковских операций определяется значением поля "Отношение к учету" учетного разреза "Расчетный счет". Значение этого поля оформляется Разработчиком, по соответствующему запросу. Ввод начальных данных осуществляется с помощью Входящего мемориального ордера (ВМО) на дату, предшествующую началу учета. Вид операции - "Вступительное сальдо". Схема операции:
Проводка | |
Обороты | Сумма платежного документа, +, +, 0, Недопустимо применение 'Способа учета НДС' |
Специальное правило | Пустое, Параметры оставить пустыми |
Дебет | р/с или касса, 902, Указанный 'Расчетный счет' |
Кредит | Пустой, Пустая, Указанный 'Фиктивный разрез' |
Перемещение денежных средств
Оформляется платежными документами с видом операции "Перемещение денежных средств".
Из кассы в банк (инкассация)
Расход денег из кассы при передаче в банк оформляется с помощью РКО:
Проводка | Расход из кассы |
Обороты | Сумма платежного документа, +, 0, 0, Безотносительно 'Cпособа учета НДС' |
Специальное правило | Пустое, Параметры оставить пустыми |
Дебет | Единственный, Только деньги, Указанный 'Переводы в пути' |
Кредит | р/с или касса, Только деньги, Указанный 'Касса' |
Зачисление денег на расчетный счет оформляется с помощью ОВН:
Проводка | Зачисление на расчетный счет |
Обороты | Сумма платежного документа, +, 0, 0, Безотносительно 'Cпособа учета НДС' |
Специальное правило | Пустое, Параметры оставить пустыми |
Дебет | р/с или касса, Только деньги, Указанный 'Расчетный счет' |
Кредит | Единственный, Только деньги, Указанный 'Переводы в пути' |
Из банка в кассу
Получение денег в банке с расчетного счета доверенным лицом оформляется с помощью ЧНД:
Проводка | Списание с расчетного счета |
Обороты | Сумма платежного документа, +, 0, 0, Безотносительно 'Cпособа учета НДС' |
Специальное правило | Пустое, Параметры оставить пустыми |
Дебет | Единственный, Только деньги, Указанный 'Переводы в пути' |
Кредит | р/с или касса, Только деньги, Указанный 'Расчетный счет' |
Внесение денег в кассу оформляется с помощью ПКО:
Проводка | Поступление денег в кассу |
Обороты | Сумма платежного документа, +, 0, 0, Безотносительно 'Cпособа учета НДС' |
Специальное правило | Пустое, Параметры оставить пустыми |
Дебет | р/с или касса, Только деньги, Указанный 'Касса' |
Кредит | Единственный, Только деньги, Указанный 'Переводы в пути' |
Излишки при инкассации
Во время инкассации денежных средств банком была обнаружены излишки. В результате на расчетный счет по ОВН зачислена сумма большая, чем было выдано из кассы по РКО. Акт об излишках отражается с помощью Жрн. Проводка выглядит следующим образом:
- Дебет
- Тип объекта: Единственный объект.
- Учетный разрез: Разрез по счету 57.
- Кредит
- Тип объекта: Статья доходов и расходов.
- Учетный разрез: Разрез, по которому на данной СДР ведется учет "Продаж по СДР".
Недостача при инкассации
Перевод средств между расчетными счетами
Перевод средств между расчетными счетами оформляется двумя платежными документами с видом операции "Перемещение денежных средств":
- ИПП на перевод с расчетного счета. Проводка д57-к51:
Проводка | |
Обороты | Сумма платежного документа, +, 0, 0, Безотносительно 'Cпособа учета НДС' |
Специальное правило | Пустое, Параметры оставить пустыми |
Дебет | Единственный, Только деньги, Указанный 'Переводы в пути' |
Кредит | р/с или касса, Только деньги, Указанный 'Расчетный счет' |
- ВПП на зачисление средств на расчетный счет. Проводка д51-к57. Оформляется на основании выписки с банковского счета.
Проводка | |
Обороты | Сумма платежного документа, +, 0, 0, Безотносительно 'Cпособа учета НДС' |
Специальное правило | Пустое, Параметры оставить пустыми |
Дебет | р/с или касса, Только деньги, Указанный 'Расчетный счет' |
Кредит | Единственный, Только деньги, Указанный 'Переводы в пути' |
Клиент-банк
Частые вопросы
Почему КПП выводится не во всех ИПП
При печати платежных поручений и их выгрузке в клиент-банк система указывает КПП плательщика и получателя только для бюджетных платежей и для платежей между филиалами одного предприятия.